Как отозвать снт после подтверждения
Как выписать СНТ по товарам из Перечня изъятий. Пошаговое руководство
Пилотный проект оформления СНТ (сопроводительные накладные на товары) по товарам из Перечня изъятий стартовал 01.10.2021 года. До начала оформления документации, налогоплательщики должны:
Наша статья содержит инструкции по выполнению каждого из вышеперечисленных действий.
Для работы в пилоте по сопроводительным накладным на товары советуем тщательно руководствоваться Правилами пилотного проекта по СНТ (Приказ №1104 от 16.11.2020 года)
Начните работать с сопроводительными накладными на товары в 1С. Закажите настройку Виртуального склада у менеджеров Первого Бита.
Предоставление сотрудникам в ИС ЭСФ права по работе с СНТ
Перед началом работы с СНТ, ваши снабженцы, кладовщики, бухгалтера или другие специалисты должны пройти регистрацию в ИС ЭСФ. Процедура стандартная и завершается «приглашением» работника стать сотрудником предприятия налогоплательщика.
Назначение права физлицу осуществлять операции в ИС ЭСФ от имени организации
Наделить физическое лицо правами по работе в ИС ЭСФ от имени предприятия налогоплательщик может после того, как первый подтвердит себя в качестве сотрудника. Доступные для назначения права:
Установка прав от имени организации
При отсутствии работников, формированием СНТ занимается сам предприниматель. Дополнительная настройка прав не нужна.
Создание виртуальных складов
Перемещение автоматически оприходованных товаров, нуждающихся в учете в модуле Виртуального склада, со склада «Нераспределенных товаров»
Создать виртуальный склад для работы с товарами налогоплательщик должен сам. Изначально количество учетных складов и других «точек хранения» должно было соответствовать количеству виртуальных складов.
Создать виртуальный склад можно:
В учетной системе виртуальный склад можно создать, используя настройки виртуальных складов и Помощника получения (API).
Необходимо учитывать виды и признаки виртуальных складов. В системе склады классифицируются по видам и по предназначению. Допустим, для того, чтобы у контрагента была возможность указания вашего виртуального склада в сопроводительной накладной на товар, у него должен стоять признак «Публичный склад». В СНТ обозначается как виртуальный склад предприятия. Так и публичный виртуальный склад покупателя. При оформлении в ИС ЭСФ, публичные склады выбираются после указания ИИН/БИН контрагентов.
В программе 1С виртуальные склады контрагентов нужно заранее загружать в учетную систему.
Вывод на виртуальные склады остатков по товарам из Перечня изъятий
Необходимость внесения информации по остаткам продукции на виртуальные склады
Оформить СНТ можно лишь на ту продукцию, которая отражается на виртуальных складах налогоплательщика. Другими словами, если на виртуальном складе продукция не числится, то и выписать по ней документацию невозможно.
Внесение остатков по товарам из Перечня изъятий на ВС обязательно. По другой продукции внесение остатков на виртуальные склады не нужно.
При этом налогоплательщик имеет право вносить на виртуальные склады полностью все остатки по продукции (даже по той, по которой нет данного обязательства) и оформлять СНТ без разделения товаров по видам. Вносить на ВС остатки можно «целиком» или, при необходимости, «частями».
Внесение остатков в систему допускается разными методами. В том числе выбор способа зависит от ведения учета в программе 1С:
Если вы еще не работали с сопроводительными накладными на товары в 1С и не осуществляли учет продукции на виртуальном складе, то сможете формировать остатки, используя помощника перехода. На завершающем этапе помощника оформляется документация ЭДВС по всем виртуальным складам, которая направляется в ИС ЭСФ для внесения данных по продукции. Т.е. отправка документации осуществляется за один раз, и все требующиеся остатки незамедлительно оказываются в модуле виртуального склада. Данным методом в систему можно отправлять информацию лишь по товарам ВС или остатки всей продукции.
Если вы прежде уже работали с СНТ и перевели 1С на учет товаров виртуального склада, то на его ВС в ИС ЭСФ уже будут иметься остатки по определенным группам продукции. Для полного внесения в систему остатков по товарам из Перечня изъятий задействуется документ ЭДВС, создаваемый самостоятельно на каждый ВС.
При приобретении товара у поставщика, информация по нему автоматически отправится на ВС по СНТ. По данной продукции не нужны никакие дополнительные операции по внесению информации в систему.
Даты и сроки оформления СНТ по товарам из Перечня изъятий
С 01.10.2021 года СНТ по товарам из Перечня изъятий выписывается:
Важно: реализации товаров из Перечня изъятий в Казахстане является Пилотом по СНТ. Тогда как все ввозы и вывозы продукции относятся к «боевому», т.е. обязательному оформлению документации.
Разница между обязательной выпиской и пилотом состоит в наличии и отсутствии административной ответственности (штрафов) соответственно.
В пилоте по операциям в Казахстане, сопроводительные накладные по товарам из Перечня изъятий НЕ выписываются:
Допускается ДОБРОВОЛЬНАЯ выписка СНТ при розничной реализации продукции конечному потребителю.
На время оформления сопроводительных накладных на товары оказывают влияние такие факторы, как: пересечение товаром государственных границ Казахстана, способ перемещения продукции, ее получатель.
Оформление СНТ на товары из Перечня изъятий
Налогоплательщики обязаны выписывать СНТ при реализации продукции в Казахстане. Поговорим о движении документации.
СНТ «резервирует» продукцию на виртуальном складе поставщика и списывает ее с резерва (и полностью с ВС) при получении подтверждения от покупателя. Если подтверждение покупателя по операции не нужно, продукция незамедлительно списывается с виртуального склада при регистрации документации поставщиком.
Допускается выписка сопроводительных накладных по товару:
Выписанный в ИС ЭСФ документ можно перенести в 1С.
Обратите внимание: для выписки СНТ на ВС налогоплательщика должны иметься соответствующие остатки продукции. При отсутствии товара на ВС, документация не может быть оформлена. При выписке сопроводительных накладных на товар в учетной системе, СНТ направляется в ИС ЭСФ. В случае удачной отправки, документация осуществляет равные действия по списанию в ИС ЭСФ и в 1С учетной системе (в последнем случае сформировываются движения по источникам происхождения).
Источники происхождения продукции – система для работы СНТ и виртуальными счетами-фактурами, дающая возможность корректного заполнения сведений по партиям продукции.
При оформлении сопроводительных накладных на товар из учетной системы (после подтверждения получателем), продукция списывается с ВС в ИС ЭСФ. В учетной системе она списывается по источнику происхождения. Соответственно, в обоих случаях осуществляется ее выбытие.
Закажите обмен у менеджеров Первого Бита и сэкономьте время и ресурсы.
По сведениям сопроводительных накладных на товар, продукция «списывается» с ВС поставщика и «приходуется» на складе получателя.
СНТ на товары из Перечня изъятий, которые должны подтверждаться покупателем
При оформлении сопроводительных накладных на товар, у поставщика продукция «резервируется» на ВС и пребывает в такой форме до той поры, пока покупатель не подтверждает документацию.
Продукция в резерве не может быть подобрана в другом документе или списана поставщиком. Она «зависает» в резерве и ожидает действий от своего получателя. После подтверждения покупателем сопроводительных накладных, резервный товар списывается с ВС поставщика и автоматически передвигается на ВС покупателя.
В некоторых случаях по объективным обстоятельствам покупатель не имеет возможности подтверждения СНТ. Допустим, сопроводительные накладные по товарам из Перечня изъятий добровольно выписываются по розничной продаже («сводно» за сутки). Покупатель в такой документации будет «обезличенным», его просто нет. Значит, в подтверждении СНТ не нуждается.
При условии, что документация не нуждается в подтверждении покупателем, резерв не создается. Продукция автоматически списывается с виртуального склада по определенным правилам.
Получение (отклонение, подтверждение) СНТ с товарами из Перечня изъятий
При приобретении товаров из Перечня изъятий, с 01.10.2021 года поставщик обязан выписывать для покупателя СНТ. Входящий документ должен подтверждаться покупателем (если документация оформлена правильно) или отклоняться им (если в накладной есть значительные ошибки или она направлена ошибочно). На оба указанных действия у покупателя есть конкретное количество дней.
В случае подтверждения входящих документов, продукция автоматически переходит на ВС покупателя. Значит, дополнительные действия по вводу остатков не нужны.
В случае отклонения входящих документов, продукция НЕ переходит на ВС покупателя. У поставщика она вновь является «доступным остатком», снимаясь с резерва.
Подтверждение и отклонение входящих сопроводительных накладных на товары из Перечня изъятий можно:
При подтверждении СНТ в учетной системе, создается новый источник происхождения на все партии продукции (каждую строчку в документации). При отклонении СНТ в учетной системе, источники происхождения не формируются.
Внесение изменений в СНТ с товарами из Перечня изъятий
Если при создании документации налогоплательщиком была допущена ошибка, например, было неверно указано количество или стоимость товара, СНТ необходимо изменить.
Обратите внимание: изменение документа допускается лишь до того, пока получатель не отклонил или не подтвердил его. После этого внести поправки в документацию уже не получится.
Допускается повторное изменение СНТ (исправление уже исправленного документа). При внесении поправок, ранняя версия документации автоматически лишается силы. Ее «заменяет» новая редакция документа.
Оформление ЭСФ по сведениям СНТ с товарами из Перечня изъятий
По продукции из Перечня изъятий налогоплательщики должны создавать ЭСФ (электронные счета-фактуры). СНТ и ЭСФ взаимосвязаны друг с другом. Так, между документацией осуществляется несколько проверок на соответствие сведений по продукции. Система ИС ЭСФ предлагает два способа выписки ЭСФ по операции:
Но, по уточнению КГД МФ Казахстана, система «NON SNT» применяется лишь при условии, что прочая продукция тоже добровольно заведена на ВС налогоплательщика. Иными словами, в ЭСФ разрешено указание прочих товарах лишь в случае их добровольного занесения на виртуальный склад. Поэтому та же продукция будет отражена и в СНТ.
Выписка ЭСФ на основании СНТ (без привязки или с привязкой) допускается в учетной системе налогоплательщика и в системе ИС ЭСФ.
Ответственность за нарушения сроков, отказ от выписки СНТ по товарам из Перечня изъятий
По завершению пилотного проекта, у налогоплательщиков будет обязанность по выписке «боевых» сопроводительных накладных на товар. Значит, за отказ от оформления документации или за нарушение сроков выписки СНТ налогоплательщики-нарушители станут получать штрафы и будут нести административную ответственность.
Подытоживая: в «боевом» оформлении СНТ штрафы и административная ответственность будут. В пилоте, действующем сейчас, административной ответственности и штрафов нет.
СНТ: что должен знать бухгалтер
С 16 января 2021 года модуль по работе с сопроводительными накладными на товар (СНТ) запущен в системе ИС ЭСФ. С 16 января 2021 года началась обязательная выписка СНТ.
Упростите себе задачу, работайте с СНТ в 1С, экономьте время на выгрузке документов в ИС ЭСФ. Закажите консультацию по настройке Виртуального склада в 1С.
Порядок оформления СНТ в Казахстане регламентируется следующими НПА:
Правила пилотного проекта по СНТ (Приказ 1104 от 16.11.2020)
Кто и по каким товарам должен выписывать СНТ?
В настоящее время налогоплательщики руководствуются Правилами пилотного проекта, цель которого понять принцип и научиться работать с СНТ. Данные правила определяют участников пилотной работы с сопроводительными накладными, сроки и порядок выписки электронных документов.
Многих налогоплательщиков интересует: «А я обязан выписывать СНТ и если да, то по каким операциям»?
Давайте разберем эти моменты.
Если вы импортируете (ввозите) товар из стран-членов ЕАЭС, то НА ВЕСЬ импорт вы обязаны оформлять СНТ. Таким образом, весь импортированный товар будет отражаться на виртуальном складе налогоплательщика – импортера.
Обязанность на оформление СНТ при перемещении установлена правилами Пилота только для подакцизных товаров. На остальные товары при перемещении СНТ не оформляется.
Если вы экспортируете (вывозите) товары в ЕАЭС, то на весь экспорт производится оформление СНТ (по аналогии с импортом). То есть неважно, что это за товар, СНТ оформляется в любом случае.
Сопроводительная накладная может быть оформлена только по тем товарам, остатки по которым отражены на виртуальных складах грузоотправителя. Для исполнения обязательств по выписке СНТ по имеющимся в наличии у налогоплательщика товарам необходимо произвести ввод остатков в модуле «Виртуальный склад».
СНТ и модуль «Виртуальный склад»
Обратите внимание на то, что сопроводительные накладные на товары оформляются посредством модуля Виртуальный склад, поэтому для уверенной работы с СНТ необходимо понимать процессы работы модуля ВС.
На нашем сайте много материалов по этой теме. Например, о том, как работать в Виртуальном складе, можете прочитать в нашем материале.
Сопроводительная накладная может быть оформлена только по тем товарам, остатки по которым отражены на виртуальных складах грузоотправителя. Для исполнения обязательств по выписке СНТ по имеющимся в наличии у налогоплательщика товарам необходимо произвести ввод остатков в модуле «Виртуальный склад».
О том, как можно вводить остатки на Виртуальный склад для работы с СНТ, читайте в нашей статье.
Оформление СНТ в ИС ЭСФ
В модуле Виртуальный склад ИС ЭСФ реализован функционал работы с сопроводительными накладными на товары, который включает в себя такие процессы как выписка, подтверждение, отклонение, исправление и отзыв электронных документов.
СНТ может создавать как поставщик товаров; так и получатель товаров, если товары ввозятся на территорию Республики Казахстан при импорте или перемещении товаров в рамках одного лица на территории стран ЕАЭС.
Типы СНТ
Первичная СНТ. Созданная при реализации товаров на территории РК, экспорте, созданная при импорте товаров в РК (импортная СНТ), при временном ввозе товаров в РК или временном вывозе товаров из РК.
Исправленная СНТ. Созданная на основании первичной СНТ, первичной импортной СНТ находящейся в статусе «Не просмотренный» или «Доставленный». Исправленная СНТ не может быть создана на Исправленную СНТ.
СНТ на возврат. СНТ, созданная на основании первичной СНТ, первичной импортной СНТ, Исправленной СНТ в статусе «Подтвержденный». СНТ на возврат не может быть создана на основании СНТ на возврат.
Не просмотренный, СНТ прошедший все проверки ФЛК, подписанный ЭЦП и направленный получателю;
Доставленный, полученный СНТ просмотрен получателем. В момент просмотра меняет статус с «Не просмотренный» на «Доставленный»;
Подтвержденный, Просмотренный СНТ подтвержденный получателем. Данное действие подписывается ЭЦП. После подписания ЭЦП меняется статус с «Доставленный» на «Подтвержденный»;
Отклоненный. Просмотренный СНТ отклоненный получателем. Данное действие подписывается ЭЦП. После подписания ЭЦП меняется статус с «Доставленный» на «Отклоненный»;
Отозванный, СНТ в статусе «Не просмотренный» или «Доставленный» отзывается Поставщиком в течение 5 рабочих дней со дня, следующего за днем выписки СНТ;
Аннулированный, присваивается если на первичную СНТ в статусе «Не просмотренный» или «Доставленный» выписывается «Исправленная» СНТ в течение 5 рабочих дней со дня, следующего за днем выписки СНТ;
Импортированный, СНТ импортированный в веб-портале ИС ЭСФ с помощью ручного импорта.
Отклоненный/Подтвержденный инспектором ОГД, первичная/исправленная СНТ на импорт или экспорт отклоняется/подтверждается НИ при пересечении границы.
Подтверждение СНТ. СНТ в статусе «Доставлен» или «Не просмотрен» подтверждается получателем во всех случаях, кроме вывоза товаров с территории РК или перемещении в рамках ЕАЭС (вывоз из КЗ).
при внутреннем перемещении со склада на склад;
при перемещении товара между структурным подразделением и головным предприятием, между структурными подразделениями.
Предоставляется возможность в течение 5 рабочих дней отозвать зарегистрированный в ИС ЭСФ СНТ, направленный Получателю или оформленный импортером, экспортером. Отзыву подлежит СНТ в статусе «Не просмотренный» или «Доставленный». Начало периода для отзыва считается следующий день после регистрации СНТ в ИС ИСФ.
Для того, чтобы отклонить СНТ, Получатель должен просмотреть его. Получатель обязательно должен указать причину отклонения, и действие по отклонению должно быть подписано сертификатом ЭЦП. Система формирует и отправляет Поставщику оповещает об отклонении СНТ. Отклонение СНТ не имеет срок.
В конфигурации ««Бухгалтерия для Казахстана», ред. 3.0. начиная с версии 3.0.37.1 реализован механизм работы с электронными документами сопроводительные накладные на товары, который предусматривает не только создание и отражение документов в учетной системе, но и интеграцию (обмен данными) с ИС ЭСФ.
Подсистема Электронные сопроводительные накладные позволяет работать с сопроводительными накладными на товары в ИС ЭСФ непосредственно из учетной системы.
Для работы с СНТ необходимо в подсистеме Электронные сопроводительные накладные в разделе Настройка СНТ установить признак Использовать электронные СНТ.
После данной настройки в конфигурации будут доступны для работы следующие документы: Сопроводительная накладная на товары (выданная) и Сопроводительная накладная на товары (полученная) в разделах Покупка и Продажа.
К примеру, можно сделать выписку СНТ на импорт в 1С
Начиная с релиза 3.0.37.1 в конфигурации реализована выписка СНТ на импорт, ее отправка на сервер, а также подтверждение документа получателем товаров.
Чтобы выписать СНТ на импорт, создается отдельный документ Электронная сопроводительная накладная (выданная) (в разделе Продажи). Заполняется он вручную.
Как работать с СНТ с 16 января 2021 года?
Обратите внимание, что с 16 января 2021 года в ИС ЭСФ формирование СНТ следует осуществлять в ИС ЭСФ по следующим ссылкам:
При выписке ЭСФ с датой оборота с 16.01.2021 года в ИС ЭСФ будет выполняться проверка наличия СНТ по операции!
В случае отсутствия СНТ (при наличии обязательства по оформлению такого документа), ЭСФ не сможет быть отправлен в ИС ЭСФ.
Важно! Работа с СНТ требует ведения учета товаров на Виртуальном складе. Чтобы подготовиться к работе на Виртуальном складе и началу оформления СНТ, необходимо обязательно настроить Виртуальный склад в 1С.
Перенос сроков пилотного проекта по СНТ
В связи с многочисленными обращениями налогоплательщиков, сроки проведения Пилота пересматриваются следующим образом:
Срок Пилота по подакцизным товарам продлевается – до 1 июля 2021 года;
Срок Пилота по ввозу из ЕАЭС/вывозу в ЕАЭС продлевается – до 1 июля 2021 года;
По товарам Виртуального склада (Приказ МФ 384) продлевается – до 1 ноября 2021 года.
По остальным товарам из Перечня изъятия ВТО и маркируемым товарам (в том числе табачным изделиям с применением цифровой маркировки) срок начала Пилота переносится с 1 февраля 2021 года на 1 июля 2021 года, срок окончания – с 1 июля 2021 года на 1 февраля 2022 года.
Кроме того, с учетом предложений налогоплательщиков предусматривается ряд упрощений.
Исключается обязательное подтверждение СНТ розничными реализаторами-получателями товаров, за исключением подтверждения получения подакцизных товаров. Вводится механизм добровольного оформления розничным реализатором СНТ для корректного отражения остатков на Виртуальном складе один раз по всем продажам за месяц не позднее 10 числа следующего месяца.
При выписке ЭСФ налогоплательщики вправе применить создание ЭСФ на основе СНТ либо без привязки к СНТ. В первом случае в поле 32 ЭСФ «Сведения о документе, являющемся основанием» указываются номер и дата СНТ в электронной форме. В результате в Системе происходят автоматические проверки на соответствие сведений по товарной части в оформленной СНТ и выписанной ЭСФ. Во втором случае – в поле 32 указывается «NON SNT». В таком случае при выписке ЭСФ будут осуществляться проверки форматно-логического контроля, установленные только для ЭСФ.
В случае наличия технических проблем срок оформления СНТ и выписки ЭСФ с привязкой к СНТ, в том числе по добровольным товарам, в целях исключения административной ответственности увеличивается на период устранения технических проблем.
Срок подтверждения СНТ получателем по поставкам, осуществляемым без применения перевозки транспортным средством (любым), устанавливается 10 календарных дней в целях предупреждения возникновения административной ответственной за выписку ЭСФ позже установленного срока.
При этом, в случае перевозки товара транспортом (любым) срок подтверждения 20 рабочих дней сохраняется.
Сроки оформления СНТ отдельными налогоплательщиками, осуществляющими оптовую реализацию переносятся на более поздние сроки:
по оптовой реализации внутри РК (кроме подакцизных товаров) – не позднее двух рабочих дней после даты реализации;
по розничной реализации внутри РК (любых товаров физическим лицам) – за все продажи за день без указания идентификационных номеров, позднее следующего рабочего дня за датой реализации;
по розничной реализации внутри РК (любых товаров юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям) – с указанием идентификационных номеров, не позднее 15 календарных дней с даты реализации;
по реализации бензина и дизельного топлива АЗС, в том числе по талонам, топливным картам и чекам он-лайн ККМ – за все продажи за месяц, не позднее 20 числа следующего месяца;
поставкам железнодорожным транспортом внутри РК (кроме подакцизных товаров) – не позднее следующего рабочего дня за днем формирования железнодорожной накладной;
по авиаперевозкам – не позднее следующего рабочего дня за датой прилета (прибытия) воздушного судна.
Проект приказа по вышеуказанным изменениям в ближайшее время будет размещен на Портале Открытые НПА для публичного обсуждения.
Также следует настроить источники происхождения. Звоните нашим менеджерам по телефонам и договоритесь об обучении работе с источниками происхождения.
Рекомендуем также своевременно перевести учетные системы на новые редакции типовых решений, чтобы продолжать работать согласно всем требованиям законодательства.
Как отозвать или отредактировать отправленную СНТ?
Правила работы с СНТ: в какие сроки можно отзывать или исправлять СНТ предпринимателям
Как известно, ошибки случаются у всех, но вот правильно исправлять их тоже нужно уметь. Особенно если дело касается недавно введенных документов, к каким можно отнести сопроводительные накладные.
Обычно накладная — это документ, который создает отправитель товара. В случае с СНТ документ может создавать и отправляющая и принимающая сторона (в случае ввоза товаров)
Даже участвуя в пилотном проекте СНТ, вам необходимо соблюдать правила отзыва и редактирования СНТ. Существует два способа исправить сопроводительную накладную, которую уже отправили:
При исправлении СНТ ранее созданный документ аннулируется и на его основании выписывается новая накладная с актуальными данными. Исправленный документ СНТ также должен быть подтвержден получателем в установленные сроки.
Внести исправления или отозвать документ можно только если получатель еще не утвердил накладную. При этом статус в системе может быть “доставлен” или “не просмотрен”.
Исправить или аннулировать выставленную СНТ можно только в ограниченный срок:
Для исправления СНТ вам нужно будет зайти в журнал, выбрать документ с ошибкой и нажать на кнопку “Исправление СНТ” и внести верные данные.
Исправленному документу будет присвоен новый регистрационный номер, а также появится пометка “исправлено”.
После исправления документ нужно подписать и отправить, также как если бы это была первичная СНТ. Исправленная СНТ должна быть подтверждена получателем.
Ошибки в СНТ — как отклонить документ получателю?
Если же вы являетесь получателем СНТ, то прежде чем подтверждать документ рекомендуем внимательно его проверить. Только удостоверившись, что все в порядке, можно подписывать документ с помощью ЭЦП.
В том случае, если ошибки все-таки найдены, вы можете отклонить документ. Система разрешает отклонить только просмотренные накладные, также вам нужно будет указать причину отказа.
После того как вы отклоните СНТ отправителю придет уведомление о том, что СНТ не принят.
Для удобства предпринимателей разрабатываются доступы через различные программы учета и автоматизации торговли. Одной из таких программ является Prosklad — сервис доступный даже самому небольшому бизнесу.
Prosklad позволяет синхронизировать работу с порталом ИС ЭСФ и легко отправлять ЭСФ и СНТ прямо из программы в телефоне и компьютере.
Получите бесплатную консультацию по работе с СНТ в Prosklad от специалистов, просто оставьте заявку (номер телефона) здесь.